一、內部審核的策劃與準備

 

　　01
、編製年度審核計劃

 

　　meiniannianchu，zhiliangfuzerenzuzhibianzhiniandushenhejihua
，shenhefangshifenweiguanlitixiquanguochengshenhejiguanlitixiyaosushenhe，guanlitixiquanguochengshenhemeinianzhishaoanpaiyici，zhidingdeniandujihuayingfugaiguanlitixishejiquanyaosuhesuoyoubumen。

 

　　當出現以下特殊情況時應增加審核頻次：

 

　　a. 管理體係有重大變更或機構和職能發生重大變更時；

 

　　b.內部監督員發現某質量要素存在嚴重不符合項；

 

　　c.出現質量事故
，或客戶對某一環節連續申訴、投訴；

 

　　d.認證認可機構安排現場評審或監督評審前；

 

　　年度審核計劃經審批後，組織實施。

 

　　02、審核前準備

 

　　①成立內審組：質zhi量liang負fu責ze人ren依yi據ju管guan理li體ti係xi審shen核he年nian度du計ji劃hua的de審shen核he內nei容rong和he審shen核he對dui象xiang組zu建jian內nei審shen組zu，內nei審shen組zu成cheng員yuan應ying經jing培pei訓xun考kao核he合he格ge
，取qu得de內nei審shen員yuan資zi格ge證zheng書shu，且qie內nei審shen員yuan與yu被bei審shen核he部bu門men無wu直zhi接jie責ze任ren關guan係xi。質zhi量liang負fu責ze人ren召zhao開kai內nei審shen組zu組zu員yuan會hui議yi，任ren命ming內nei審shen組zu組zu長chang和he宣xuan讀du內nei審shen員yuan守shou則ze，並bing依yi據ju內nei審shen年nian度du計ji劃hua提ti出chu本ben次ci評ping審shen目mu的de、範圍內容和要求。

 

　　②內審實施計劃的製定：內(nei)審(shen)組(zu)長(chang)製(zhi)定(ding)內(nei)審(shen)實(shi)施(shi)計(ji)劃(hua)，要(yao)依(yi)據(ju)本(ben)機(ji)構(gou)的(de)職(zhi)能(neng)分(fen)配(pei)表(biao)編(bian)製(zhi)各(ge)受(shou)審(shen)核(he)部(bu)門(men)的(de)審(shen)查(zha)內(nei)容(rong)，由(you)質(zhi)量(liang)負(fu)責(ze)人(ren)審(shen)批(pi)後(hou)實(shi)施(shi)。實(shi)施(shi)計(ji)劃(hua)應(ying)在(zai)正(zheng)式(shi)審(shen)核(he)前(qian)一(yi)周(zhou)由(you)內(nei)審(shen)組(zu)長(chang)發(fa)至(zhi)各(ge)有(you)關(guan)部(bu)門(men)和(he)人(ren)員(yuan)。

 

　　③審核組預備會：內(nei)審(shen)實(shi)施(shi)計(ji)劃(hua)經(jing)質(zhi)量(liang)負(fu)責(ze)人(ren)批(pi)準(zhun)後(hou)

，審(shen)核(he)組(zu)長(chang)召(zhao)開(kai)審(shen)核(he)組(zu)預(yu)備(bei)會(hui)議(yi)，研(yan)究(jiu)有(you)關(guan)體(ti)係(xi)文(wen)件(jian)並(bing)應(ying)決(jue)定(ding)是(shi)否(fou)需(xu)要(yao)補(bu)充(chong)文(wen)件(jian)
，明(ming)確(que)分(fen)工(gong)和(he)要(yao)求(qiu)，確(que)保(bao)每(mei)位(wei)內(nei)審(shen)員(yuan)都(dou)清(qing)楚(chu)了(le)解(jie)審(shen)核(he)任(ren)務(wu)，全(quan)部(bu)完(wan)成(cheng)審(shen)核(he)前(qian)的(de)準(zhun)備(bei)工(gong)作(zuo)。

 

　　④編製檢查表：審shen核he前qian，內nei審shen員yuan應ying根gen據ju分fen工gong編bian製zhi檢jian查zha表biao
，內nei審shen檢jian查zha表biao編bian製zhi的de好hao壞huai直zhi接jie影ying響xiang內nei審shen實shi施shi的de質zhi量liang，因yin此ci在zai整zheng個ge內nei審shen中zhong至zhi關guan重zhong要yao。內nei審shen檢jian查zha表biao中zhong審shen核he內nei容rong要yao依yi據ju受shou審shen部bu門men的de職zhi能neng編bian製zhi，要yao突tu出chu審shen核he區qu域yu的de主zhu要yao職zhi能neng

；采取的審核方式和方法（查
、問、聽
、看）要恰當；審核時需要抽樣的數量要合理。要選擇典型關鍵質量問題作為重點進行編製（如上次審核的有關信息
、管理上的薄弱環節
、客戶的反饋、發生過的質量問題等）。suoyouneishenyuandejianzhabiaohezaiyiqiyingfugaiguanlitixidequanbuzhineng，baokuobenshiyanshihekehudeyixieteshuyaoqiu。jianzhabiaoshiyongyiduanshijianhouyingxingchengxiangduiwendingdeneirong，zuoweibiaozhunjianzhabiao
，weiyihouneishentigongcankao。

 

　　二、內審的實施

 

　　01、通知審核

 

　　內審至少提前一周通知受審部門具體的審核日期、安排和要求，可采取文件或口頭兩種形式。必要時受審方應準備基本情況介紹，審核實施計劃應得到受審方確認。

 

　　02

、首次會議

 

　　現場審核前由內審組組長召開並主持首次會議，由質量負責人、受審核部門負責人、內審組全體成員及相關人員參加，與會人員須簽到。首次會議內容包括：

 

　　向受審核方負責人介紹內審組成成員及分工；

 

　　說明審核目的
、範圍

、依據和所采取的方法和程序

；

 

　　宣讀審核實施計劃及解釋實施計劃中不明確的內容；

 

　　內審組與受審核部門取得正式聯係。

 

　　03、現場審核

 

　　（1）現場審核應遵循的原則

 

　　①以客觀事實為依據的原則。客觀事實以證據為基礎
，可陳述、驗證

，不含個人推理成分；

 

　　②標準與實際核對的原則。凡標準與實際未核對過的項目，都不能判定為符合或不符合
；

 

　　③依次遞進審核原則。審核包括：該有的程序有沒有，執行沒執行，執行後有無記錄3個方麵；

 

　　④獨立公正的原則。

 

　　（2）收集客觀證據

 

　　內審員按照審核實施計劃、內審檢查表規定的檢查內容，通過交談、查閱文件
、現場檢查、調查驗證等方法收集客觀證據並逐項實事求是地記錄，記錄應清楚、易懂、全麵
，便於查閱和追溯；應準確、具體，如文件名稱

、合同號
、記錄的編號、設備的編號、報告的編號和工作崗位等。審核時，審核員應及時與被審核方溝通和反饋審核中的發現，並對事實證據進行確認。

 

　　04、不符合項及糾正報告

 

　　在現場審核的後期，審核組長主持召開一次審核組內部會議，對在現場審核中收集到的客觀證據進行整理、分析
、shaixuan，dedaoshenhezhengju。jiangshenhezhengjuyuzhiliangtixiwenjiandengyijuxiangbijiao
，zuochukeguandepanduanhezonghepingjia
，xingchengshenhefaxian，quedingbufuhexiang，binggenjubufuhexiangdechanshengyuanyinquedingbufuhexiangleixingshitixixingbufuhehuoshishishixingbufuhehuoshixiaoguoxingbufuhe，jigenjubufuhexiangdexingzhi，panduanshiqingweibufuhehuoshiyanzhongbufuhe
，tongshigenjubufuhexiangdeleixinghexingzhitichujiuzhengcuoshi。neishenyuanjiubufuheshishi

、類型、結論等編製內審不符合報告時，不符合事實的描述應具體，準確的報告所觀察的事實
，不符合判斷依據的條款和程序要寫清楚。

 

　　05、末次會議

 

　　內審組組長組織內審組及有關人員（同首次會議）召開末次會議，到會人員簽到。末次會議是審核組在現場審核階段的最後一次活動，向受審核部門
、單位領導報告審核情況。會議主要內容：重申審核的目的、範圍和依據
；審核情況介紹；宣讀不符合項報告，作出審核評價和結論；提出後續工作要求，包括糾正措施
、跟蹤驗證及要求。

 

　　截至發稿時，跌幅收窄至6%，當日市值已蒸發超4400億元人民幣，最新市值約為7萬億人民幣。

 

　　06、審核報告的編寫

 

　　內審報告是內審活動結束後出具的一份關於內審結果的正式文件，審核報告應如實反映本次管理體係審核的方法、審核過程情況、觀察結果和審核結論。審核報告內容：

 

　　審核的目的、範圍
、方法和依據；

 

　　審核組成員、受審部門；

 

　　審核實施情況（包括審核的日期、審核過程概況簡述等）；

 

　　審核發現問題的描述和不符合項統計分析

；

 

　　對存在的主要問題的分析及改進意見；

 

　　上次審核主要不符合項糾正情況；審核中有爭議問題及處理建議；

 

　　審核結論（對質量管理體係運行狀況的綜合評價
，評價實施管理體係的有效性和符合性，肯定優點，指出不足
，作出審核結論）
；

 

　　審核報告的批準及發放範圍。

 

　　07、糾正措施的實施及跟蹤驗證

 

　　審核結束後，各部門對審核發現的不符合項和實驗室體係中存在的薄弱環節
，進行分析研究找出原因
，製定糾正
、預防和改進措施計劃，明確完成日期並組織實施。內審員按計劃對受審核部門所采取的糾正措施進行評審、驗證，並對糾正結果進行判斷、評價和記錄。