手機版
審(shen)核(he)風(feng)險(xian)是(shi)近(jin)年(nian)來(lai)認(ren)證(zheng)領(ling)域(yu)經(jing)常(chang)討(tao)論(lun)的(de)一(yi)個(ge)話(hua)題(ti)，這(zhe)方(fang)麵(mian)的(de)教(jiao)訓(xun)亦(yi)不(bu)少(shao)。日(ri)常(chang)審(shen)核(he)中(zhong)，也(ye)時(shi)常(chang)出(chu)現(xian)遇(yu)到(dao)一(yi)些(xie)審(shen)核(he)員(yuan)不(bu)願(yuan)意(yi)參(can)加(jia)高(gao)風(feng)險(xian)行(xing)業(ye)審(shen)核(he)的(de)現(xian)象(xiang)。事(shi)實(shi)上(shang)，審(shen)核(he)風(feng)險(xian)伴(ban)隨(sui)著(zhe)審(shen)核(he)活(huo)動(dong)。作(zuo)為(wei)一(yi)名(ming)稱(cheng)職(zhi)的(de)審(shen)核(he)員(yuan)，必(bi)須(xu)清(qing)醒(xing)地(di)意(yi)識(shi)到(dao)審(shen)核(he)風(feng)險(xian)的(de)存(cun)在(zai)，並(bing)懂(dong)得(de)如(ru)何(he)在(zai)審(shen)核(he)過(guo)程(cheng)中(zhong)合(he)理(li)有(you)效(xiao)地(di)加(jia)以(yi)規(gui)避(bi)。
一、審核風險存在的原因及規避原則
審核風險存在的原因主要來自以下幾個方麵：
一是審核的不對稱性。
審核方與受審核方分別處於支配和被支配的地位，可能導致受審核方接受不公正的審核結論。
二是審核的不確定性。
一方麵由於認證標準的通用性，針對具體的行業、產品、活動，可能導致對標準理解的不一致，使審核準則存在不確定因素；
同時，抽樣審核的采用，決定了審核證據基於可獲得信息的樣本，對於沒有抽查到的區域、場所、過程、活動、人員等，其實際情況存在著不確定性，由此帶來一定的風險。
三是審核的複雜性。
管理體係和管理活動因組織的不同而有所區別，審核員能力的不足特別是專業能力的限製，可能造成審核的充分性與有效性不夠。
四是受審核方的配合度。
出於某種目的，受審核方不願意提供充分、必要的審核證據，或由於其他方麵的障礙，影響審核目的的達成。
為(wei)規(gui)避(bi)審(shen)核(he)風(feng)險(xian)，審(shen)核(he)員(yuan)首(shou)先(xian)應(ying)樹(shu)立(li)風(feng)險(xian)防(fang)範(fan)意(yi)識(shi)，認(ren)識(shi)到(dao)審(shen)核(he)所(suo)承(cheng)擔(dan)的(de)社(she)會(hui)責(ze)任(ren)。認(ren)證(zheng)不(bu)僅(jin)是(shi)對(dui)組(zu)織(zhi)管(guan)理(li)體(ti)係(xi)的(de)認(ren)可(ke)，對(dui)認(ren)證(zheng)機(ji)構(gou)和(he)從(cong)業(ye)人(ren)員(yuan)而(er)言(yan)，認(ren)證(zheng)更(geng)是(shi)一(yi)種(zhong)社(she)會(hui)責(ze)任(ren)；對公眾而言，認證則意味著一種保證、一種承諾。
第二，要樹立科學、嚴謹的工作作風，嚴格執行認證認可準則，防止由於審核工作不嚴謹而造成的審核風險。
第三，注重專業知識學習，避免由於自身能力不足而帶來的審核風險。
第四，善於總結審核經驗，識別審核過程中可能產生的風險並加以防範。
二、審核過程如何有效規避審核風險
重視審核準備，防止策劃不充分造成的審核風險：
充分了解受審核方的信息，重視文件審核。
了解受審核方的基本信息，核對認證範圍。審核組長應仔細查看認證申請材料，重點關注多名稱、多地址的情況；固定場所之外的過程與活動發生的位置，如旅遊線路、運輸服務、上門維修等；駐外地的辦事處、分公司以及臨時性的項目組、工作組等；有無申請範圍內產品停產；申請認證的範圍是否在營業執照核定的經營範圍內；有無將應包含在管理體係範圍內的要素從認證範圍中剔除；複審換證時管理體係變更的情況等。如果涉及多個產品、多個子公司、多個場所時，對審核範圍的界定應特別慎重，要充分考慮受審核方的管理權限、活動與場所，描述應全麵、準確，必要時可在“某某產品生產及相關管理活動”前冠以地域等限製。
了解受審核方適用的法律法規，要求受審核方提供經營執業資格文件及法規符合性證明材料，如環評（安評）批複、三同時驗收、監測報告及守法證明、工業生產許可證、強製性產品認證證書、特殊行業的生產經營資質等。對涉及食品、衛生、安全等公眾關注度較高的行業，應要求其提供當年度的第三方產品檢測報告、行業抽查報告等。
了解受審核方當前生產和（或）服務的狀況，相同性質的場所（如生產線）職能、產品等分布情況。對工程建設行業，需提供當年工程項目清單及進度報表，以便合理安排抽樣計劃，減少抽樣風險。
了解受審核方管理體係運行時間是否充分，包括是否按規定進行了內部審核和管理評審，能否為審核提供充分的運行證據。
了解受審核方關鍵過程、環境因素、危險源等的狀況。
文(wen)件(jian)評(ping)審(shen)應(ying)充(chong)分(fen)，必(bi)要(yao)時(shi)可(ke)要(yao)求(qiu)受(shou)審(shen)核(he)方(fang)補(bu)充(chong)相(xiang)關(guan)文(wen)件(jian)。對(dui)文(wen)件(jian)評(ping)審(shen)的(de)結(jie)果(guo)特(te)別(bie)是(shi)存(cun)在(zai)問(wen)題(ti)，應(ying)明(ming)確(que)告(gao)知(zhi)受(shou)審(shen)核(he)方(fang)，根(gen)據(ju)問(wen)題(ti)的(de)程(cheng)度(du)以(yi)及(ji)對(dui)現(xian)場(chang)審(shen)核(he)的(de)風(feng)險(xian)，確(que)定(ding)審(shen)核(he)是(shi)否(fou)繼(ji)續(xu)進(jin)行(xing)或(huo)暫(zan)停(ting)，直(zhi)至(zhi)受(shou)審(shen)核(he)方(fang)將(jiang)文(wen)件(jian)問(wen)題(ti)解(jie)決(jue)。
根據上述信息的了解、溝通及文件審核的結果，審核組長應初步判定審核風險的大小及風險所在，最終確定實施現場審核的可行性。
