相對於產品檢驗和質量監督抽查而言，審核不是質量監控和質量考核的手段，而是企業質量管理體係改進機製的組成部分。

 

　　但是，在貫徹標準的過程中，部分企業的內部審核並未達到預期的效果，究其原因，主要存在以下問題。

 

一、從管理思路上看

 

　　問題主要表現在三個方麵：

 

　　一(yi)是(shi)企(qi)業(ye)把(ba)內(nei)部(bu)審(shen)核(he)作(zuo)為(wei)質(zhi)量(liang)考(kao)核(he)的(de)手(shou)段(duan)
，把(ba)審(shen)核(he)中(zhong)的(de)不(bu)合(he)格(ge)項(xiang)作(zuo)為(wei)考(kao)核(he)獎(jiang)懲(cheng)的(de)依(yi)據(ju)，從(cong)而(er)使(shi)審(shen)核(he)方(fang)和(he)受(shou)審(shen)核(he)方(fang)在(zai)利(li)益(yi)上(shang)對(dui)立(li)

，審(shen)核(he)人(ren)員(yuan)不(bu)願(yuan)得(de)罪(zui)受(shou)審(shen)核(he)方(fang)，受(shou)審(shen)核(he)人(ren)員(yuan)也(ye)千(qian)方(fang)百(bai)計(ji)掩(yan)蓋(gai)問(wen)題(ti)
，造(zao)成(cheng)內(nei)部(bu)審(shen)核(he)難(nan)以(yi)發(fa)現(xian)問(wen)題(ti)，實(shi)現(xian)質(zhi)量(liang)改(gai)進(jin)；

 

　　二是把內部審核當成是應付外部認證審核需要

，使內部審核“紮紮實實搞形式，認認真真走過場”；

 

　　三是企業領導對內部審核員缺乏有效管理
；對審核人員的重大審核發現缺少鼓勵措施，使審核人員因怕得罪人而不願意參加內部審核工作。

 

二
、從審核策劃角度看

 

　　問題主要表現在3個方麵：

 

　　一是內部審核程序中對內部審核的時間間隔規定不正確，沒有明確規定兩次審核時間間隔不超過12個月；未製定年度審核計劃或審核方案，也未根據上年度審核報告確定本年度內部審核工作重點、審核次數、審核時間和審核方式（即滾動審核還是集中審核）。

 

　　二是未能按照規定的進度和時間間隔開展內部審核
，審核延期無正當理由，且不能提供授權領導批準延期審核的書麵證據。

 

　　三(san)是(shi)內(nei)部(bu)審(shen)核(he)範(fan)圍(wei)未(wei)能(neng)覆(fu)蓋(gai)企(qi)業(ye)的(de)產(chan)品(pin)範(fan)圍(wei)，以(yi)及(ji)企(qi)業(ye)的(de)所(suo)有(you)部(bu)門(men)和(he)標(biao)準(zhun)的(de)所(suo)有(you)條(tiao)款(kuan)
，也(ye)未(wei)按(an)文(wen)件(jian)規(gui)定(ding)的(de)要(yao)求(qiu)對(dui)體(ti)係(xi)的(de)適(shi)宜(yi)性(xing)進(jin)行(xing)專(zhuan)題(ti)審(shen)核(he)。

 

三、從審核的組織與準備角度看

 

　　主要存在5個方麵問題：

 

　　一是內部審核實施計劃未經授權批準，也未提前下發至受審核部門，使審核活動與受審核部門在工作時間上有衝突。

 

　　二是審核準備不充分，未能按照4：4：2間比例合理安排審核準備、審核實施和審核報告，這不利於實現發現問題改進工作的審核目的。

 

　　三是審核人員未經過審核知識的專門培訓和資格授權，或審核員審核本部門，使審核隻能發現管理中的一些“皮膚病”，而不能發現質量活動中的深層次問題和管理隱患。

 

　　四是審核檢查表未覆蓋審核計劃所規定的部門和條款，檢查表照抄標準條文
，與企業文件規定和實際情況不符，從而影響審核效果。

 

　　五是各審核員之間缺乏溝通
，各組織
、技術接口之間的審核內容出現重複和遺漏。

 

四、從審核實施過程看

 

　　主要存在10個方麵問題：

 

　　一是審核人員把審核中的調查取證與行政領導檢查工作混淆

，對受審核方進行嘲諷和訓斥，甚至發生衝突。

 

　　二是審核記錄內容和審核計劃
、審核檢查表的安排不對應；未按照審核計劃
、審核檢查表規定的內容和“過程方法”的審核思路進行審核。

 

　　三是審核中不是由審核員隨機抽樣，而是讓受審核方選取作為審核樣本。

 

　　四是審核中不以客觀事實作依據
，而是以道聽途說和審核員自己的主觀推斷作為不合格判定的依據。

 

　　五wu是shi審shen核he脫tuo離li標biao準zhun要yao求qiu和he文wen件jian規gui定ding
，以yi審shen核he員yuan的de個ge人ren經jing驗yan和he外wai單dan位wei做zuo法fa作zuo為wei審shen核he準zhun則ze進jin行xing不bu合he格ge判pan定ding，審shen核he結jie論lun不bu能neng使shi受shou審shen核he方fang心xin悅yue誠cheng服fu。

 

　　六是審核記錄對不合格事實的細節描述不充分
，無法準確撰寫不合格報告和對不合格原因進行追溯。

 

　　七是審核中隻注意質量記錄的完整性
，對記錄中相關數據實施情況缺乏分析，導致內部審核不能對質量活動的改進發揮增值作用。

 

　　八是審核中發現的不合格事實未及時與受審核方確認，雙方在審核結果溝通時

，受審核方往往提出異議。

 

　　九是審核員不守時
，審核中沒把握好審核節奏，不能按時完成審核任務或使審核時間延長。

 

五、從審核結果報告看

 

　　主要存在的問題是：

 

　　不合格事實描述不具體
、不準確
，導致不合格報告因事實依據不充分而被受審核方推翻；

 

　　不合格項的判定依據超出標準要求，審核結論不能被受審核人員所接受；

 

　　不合格項的判定標準條款引用不準確，誤導受審核方的改進方向
；

 

　　不合格報告中未明確不合格項的類型和嚴重程度，不利於對質量管理體係實施效果的分析評價
；

 

　　審(shen)核(he)報(bao)告(gao)中(zhong)未(wei)對(dui)不(bu)合(he)格(ge)項(xiang)的(de)分(fen)布(bu)情(qing)況(kuang)進(jin)行(xing)矩(ju)陣(zhen)量(liang)化(hua)分(fen)析(xi)，未(wei)對(dui)質(zhi)量(liang)管(guan)理(li)體(ti)係(xi)實(shi)現(xian)質(zhi)量(liang)目(mu)標(biao)的(de)程(cheng)度(du)做(zuo)出(chu)評(ping)價(jia)，未(wei)明(ming)確(que)體(ti)係(xi)運(yun)行(xing)中(zhong)存(cun)在(zai)的(de)主(zhu)要(yao)問(wen)題(ti)
、審核結論和改進建議，不能為領導決策和下階段審核策劃提供有價值的參考意見。

 

六、從對糾正措施的驗證角度看

 

　　主要存在的問題有：

 

　　一是糾正措施無不合格原因分析或分析不到位，或糾正措施與所分析的原因不對應，或未規定糾正措施的實施責任人和完成期限。

 

　　二是把糾正和糾正措施相混淆，未針對不合格原因采取糾正措施，不能從根本上消除存在問題的內在原因。

 

　　三是對不合格的糾正就事論事，未對其他類似的不合格進行排查和整改，未能達到舉一反三的整改效果。

 

　　四是糾正措施未付諸實施
，或未按規定的要求實施，或未按期完成。

 

　　五是糾正措施和驗證結論未能對不合格事實是否得到有效糾正，和能否防止同類不合格再次發生做出評價。

 

　　六是對行之有效並且具有共性特點的糾正措施未及時納入相關文件，以防止以上同類不合格的再次發生。

 

　　shangshuwentidecunzai，qingzeyingxiangneibushenhedeyouxiaoxinghekexinxing
，zhongzeyingxiangqiyeziwogaijinjizhidewanshanheguanlitixirenzhengshiyedexinyujichengbai
，yingyinqiqiyezhilianggongzuozhedeguanzhuhezhongshi。